Агентством по регулированию и развитию финансового рынка разработана новая надзорная модель оценки рисков страховых компаний в соответствии с принципами Solvency II и МСФО 17. Данные стандарты кардинально меняют подход к управлению и оценке рисков, а также к формированию и расчету страховых обязательств. Реализация подхода соответствует глобальным тенденциям развития страхового регулирования и основным принципам надзора Международной ассоциации страховых надзоров.

Предыдущая система была основана на принципах Solvency I и МСФО 4 и опиралась на фиксированные нормативы и унифицированные коэффициенты. Новая надзорная модель SRES (Supervisory Risk Evaluation System) ориентирована на комплексный анализ, включающий количественную и качественную оценку фактического риск-профиля страховых компаний, устойчивости их бизнес-моделей и качества систем управления рисками по четырем ключевым блокам: анализ бизнес-модели, риски капитала, риски ликвидности, корпоративное управление.

Система построена на сочетании 37 количественных показателей и 834 качественных вопросов. Новый подход позволяет детально оценивать как текущее состояние и динамику ключевых показателей, так и фактический уровень концентрации рисков, обеспечивая полную прозрачность состояния страховых компаний.

Посредством качественных вопросов оцениваются развитие системы управления рисками, качество бизнес-процессов и принимаемых решений, уровень цифровизации, а также зрелость корпоративного управления.

Ключевым элементом модели является проведение интервью с менеджментом и руководителями подразделений страховых компаний, направленные на углубленный анализ их риск-профиля и повышение транспарентности надзорной оценки.

«В целях верификации разработанной методологии в 2025 году в пилотном режиме проведена комплексная надзорная оценка группы страховых организаций, что позволило протестировать устойчивость модели на различных типах бизнес-моделей. Итоги пилота подтвердили состоятельность и релевантность подхода SRES в текущих рыночных условиях, в связи с чем Агентством инициировано масштабирование данного проекта с целью охвата оценкой всех субъектов страхового рынка», – подчеркнул Первый Заместитель Председателя Агентства Тимур Абилкасымов.

Начиная с 2026 года надзорная оценка будет проводиться на ежегодной основе, с 2027 года предполагается применение надзорных мер и решений, в том числе надзорной надбавки к капиталу в зависимости от профиля рисков компаний и качества системы внутреннего контроля.

По итогам пилотного проекта подготовлен подробный отчет, в котором отражены результаты внедрения новой надзорной модели, включая направления развития страховых компаний и сформированные надзорные ожидания.

Управление внешних коммуникаций

press@finreg.kz

Источник: Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка